ERP - Asiento de cierre/apertura con subcuentas desglosadas

En ocasiones, al generar el asiento de cierre de un ejercicio y el de apertura en el siguiente, observamos que en algunas subcuentas se generan varios apuntes en lugar de uno solo.

La causa de esta situación viene dada, generalmente, por haber informado de forma manual un Proveedor o un Cliente en un apunte de dicha subcuenta.

Pongamos como ejemplo una subcuenta de caja. Esta subcuenta no está asociada a ningún cliente ni proveedor. Por lo tanto, en los campos IdCliente e IdProveedor nos encontraremos siempre el valor NULL.

¿Qué ocurre si, por ejemplo, al editar un asiento ya existente o generar uno de forma manual, se informa asocia el apunte correspondiente a dicha cuenta con un cliente o un proveedor?

Al realizar el asiento de cierre, nos encontraremos con varios apuntes de la cuenta 570. Uno por cada uno de los valores que tengamos en el campo IdCliente o IdProveedor. Lo mismo ocurrirá con el asiento de apertura, dado que es una replica del asiento de cierre, con los saldos invertidos.

Así, si tenemos  un apunte de 300,00 € en el debe de la cuenta 570 en el que hemos informado un cliente, y varios apuntes con un saldo total de 1.500,00 € en el debe de la misma cuenta 570 en los que el IdCliente=NULL, obtendremos dos apuntes para la cuenta 570 en los asientos de cierre/apertura. Tal y como hemos visto al principio del artículo.

Este es la funcionalidad estándar de Ahora ERP, funcionalidad que no se puede considerar como incidencia ya que la suma de los saldos desglosados de esta subcuenta, ofrece el saldo correcto de la misma. No habiendo nada en la normativa contable que obligue a presentar el saldo de una subcuenta en un único apunte del asiento de cierre/apertura.

Una posible alternativa, si el usuario no quiere ver desglosada esta información, es informar un valor NULL en el IdCliente o IdProveedor en los apuntes en los que esta información haya sido modificada.