ERP - Configuración clientes / proveedores comunitarios (UE)

La correcta configuración de los clientes/ proveedores comunitarios (UE) tiene repercusión directa en el cálculo de las operaciones fiscales, su registro en el Libro de IVA, el cálculo de los modelos fiscales (por ejemplo Modelo 303, 349 y 390) y el correcto registro en la certificación de facturas como SII, TBAI, VeriFactu. 

Es necesario configurar correctamente los clientes y proveedores comunitarios, informando campos como:

• NIF que por su composición AEAT lo identificará como NIF comunitario: estará compuesto por identificador del país + dígitos numéricos. + info: Como saber si el NIF de un cliente/proveedor comunitario es válido.
• * Tipo NIF:  para cumplir con las exigencias de sistemas de certificación de facturas (SII, TBAI, Veri*factu) -- sólo para clientes comunitarios y fuera de la UE. 
• El país. En la selección del país se muestra el identificador del país (la abreviatura). Este identificador debe figurar en el NIF del cliente/proveedor comunitario.

Ejemplo: El identificador de Francia es FR, por tanto en el campo NIF se informará 'FR+11123456789.

• El tipo este bien informado como "Comunitario"
• Tipo IVA con régimen exento para clientes.

• Configuración de clientes de UE:

Como datos esenciales que debemos informar en la ficha de nuestros clientes miembros de la UE son los siguientes:

Ejemplo gráfico:

* El campo 'Tipo NIF' en la ficha del cliente, muestra un desplegable de datos específicos a seleccionar y su selección dependerá del tipo de cliente (nacional, residente, otros, etc..):

• Los clientes españoles no deben informar de este dato. En caso de que la persona física no esté censada por algún motivo, entonces deberemos de poner un 02.
• Los clientes comunitarios con registro ROI (Registro de operadores intracomunitarios) será 02. En caso de un cliente comunitario no registrado, podremos poner 04.
• Los clientes extranjeros si son empresas podremos poner 04 o cualquiera de los documentos que no comprueba hacienda como 03, 05 o 06.

Enlace de interés: 

Como saber si el NIF de un cliente/proveedor comunitario es válido.

• Configuración de proveedores de UE:

Como datos esenciales que debemos informar en la ficha de nuestros proveedores miembros de la UE son los siguientes:

(*) Hay que indicar el tipo de IVA que tenga estipulado el proveedor (21%, 10%, 4%), en función del tipo de servicio/producto que ofrece. En general será el IdIVA=0 (General – 21%) IVA: IdIVA que le corresponde (Régimen general al 21 % / 10 % / 4 %).

NOTA: Herramientas externas de la AEAT para cualquier consulta sobre operaciones/facturas:

• Localizador de Entrega de Bienes 2023 a 2025
• Localizador de Prestación de Servicios 2023 a 2025